近日，一起某商貿(mào)公司與華夏銀行總行及其支行關(guān)于公司賬戶被銀行反洗錢查控受損12萬余元的訴訟糾紛引起我們的注意，最終商貿(mào)公司申訴失敗。那么，商貿(mào)公司做了什么，被銀行限制賬戶交易？通常銀行如何判定洗錢行為？這一期主要講講“洗錢”相關(guān)的知識(shí)點(diǎn)。
謹(jǐn)記，外貿(mào)人一旦被判定為參與反洗錢案件，面臨的不僅僅是賬戶凍結(jié)，大額的經(jīng)濟(jì)損失，甚至還要承擔(dān)法律責(zé)任。
1、什么是洗錢？
“洗錢”指通過金融機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)將非法所得轉(zhuǎn)變“合法財(cái)產(chǎn)”的過程。形象的來說，就如同把衣服上的污垢洗掉一樣，是一種把非法獲得的贓款通過一些手段掩飾、轉(zhuǎn)化，最后讓違法收入變得合理合法的犯罪行為。
《中華人民共和國反洗錢法》第二條：“本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
通過洗錢，一些公司也能以表面上“正?！钡慕灰追绞剑@得正規(guī)的業(yè)務(wù)憑證、資金交易流水以及發(fā)票等票據(jù)，以此作為會(huì)計(jì)核算的原始依據(jù)，順利通過審計(jì)機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)的查賬。
可見，洗錢這種形式對(duì)一些企業(yè)來說是一種巧妙躲避稅務(wù)稽查的重要方式，但是要知道，這種形式構(gòu)成嚴(yán)重的違法犯罪，是國家和稅務(wù)局一直嚴(yán)打的犯罪行為。外貿(mào)人一旦被判定為參與反洗錢案件，面臨的不僅僅是賬戶凍結(jié)，大額的經(jīng)濟(jì)損失，甚至還要承擔(dān)法律責(zé)任。
2、商貿(mào)公司賬戶為什么被凍結(jié)？
案件關(guān)鍵點(diǎn)在于，該商貿(mào)公司是否真的存在“洗錢”行為。那么商貿(mào)公司做了什么，被銀行限制賬戶交易？
（1）公司通過監(jiān)事個(gè)人賬戶過渡企業(yè)資金
判決書顯示，商貿(mào)公司在華夏銀行開立基本賬戶兩年后，開始發(fā)生異常交易。通過監(jiān)事個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)入公司賬戶的累計(jì)資金達(dá)1.4億余元。
（2）公司的賬戶交易額與納稅額顯著不匹配
通常來說，一家公司的納稅金額是和公司賬戶的交易金額成正比的，賬戶交易金額越大、納稅額也會(huì)越高。據(jù)悉，該商貿(mào)公司的賬戶累計(jì)交易額8億余元，而累計(jì)納稅總額僅有99萬余元，繳稅規(guī)模與賬戶交易規(guī)模不符，并且，公司賬戶開立后存在集中轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出和賬戶基本不留余額等情況疑似涉稅資金回流。
此外，為了更好地檢測(cè)出客戶是否存在洗錢行為，銀行進(jìn)一步豐富了手段和手法。除了上述華夏銀行所用的兩種方法，銀行判斷是否洗錢的方法還有：
（3）查驗(yàn)客戶資金流水的波動(dòng)率
比如某客戶的賬戶平時(shí)一個(gè)月的流水交易可能就只有幾百筆，總金額也不過幾萬元，突然從某個(gè)月開始，一個(gè)月的流水交易達(dá)到幾千筆，流水交易量增加了幾十倍，總金額也從過去的幾萬元突增到幾十萬元，而且這些交易都是一些“快進(jìn)快出”且頻繁交易流水，這就是非常明顯的洗錢手段，一般會(huì)被銀行發(fā)現(xiàn)異常并持續(xù)關(guān)注并查實(shí)。
（4）對(duì)于現(xiàn)金交易的查證
如果銀行客戶經(jīng)常發(fā)生大額現(xiàn)金收付交易，尤其是支付金額屢屢超過審批權(quán)限，那么就能可能存在異常交易行為，也會(huì)引起銀行的警惕。
3、外貿(mào)人如何規(guī)避賬戶被凍結(jié)？
通常來說，當(dāng)銀行發(fā)現(xiàn)賬戶涉及洗錢行為時(shí)，銀行一般會(huì)對(duì)賬戶采取哪些措施？某律所的肖律師表示，“銀行發(fā)現(xiàn)賬戶交易的金額、頻率、流向等存在可疑交易，可能涉嫌洗錢行為時(shí)，除了及時(shí)向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告，還可以將涉嫌洗錢的賬戶狀態(tài)調(diào)為異常、封卡、停止使用以及調(diào)整或限制服務(wù)等。”
那么，在跨境貿(mào)易中，如何規(guī)避收款過程中的凍卡風(fēng)險(xiǎn)、保證資金高效安全的流動(dòng)，是每個(gè)外貿(mào)商應(yīng)當(dāng)關(guān)注的重點(diǎn)。下面OnPay總結(jié)了4個(gè)防坑建議：
做好風(fēng)險(xiǎn)隔離
銀行賬戶?？▽Ｓ?/span>，盡量相互隔離，避免所有資金被同時(shí)凍結(jié)，影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)。
規(guī)范交易流程
外貿(mào)人應(yīng)與客戶簽訂買賣合同，保留完整的貿(mào)易單證，留存貨源記錄、發(fā)貨記錄、發(fā)票等。
要求外商本人匯款
盡量要求國外客戶使用本人銀行賬戶匯款，如國外客戶委托第三方付款，需要提前與客戶溝通，了解清楚第三方的付款資質(zhì)及安全合規(guī)性，注意規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)來歷不明的款項(xiàng)，需要及時(shí)與客戶確認(rèn)而非盲目處理。
規(guī)范收款方式，確保資金安全
外貿(mào)商應(yīng)合法合規(guī)的報(bào)關(guān)出口，安全收結(jié)匯；如需第三方收款，選擇安全合規(guī)的收款服務(wù)商—OnPay，由持牌金融機(jī)構(gòu)提供資金通道，無凍卡風(fēng)險(xiǎn)，資金安全有保障。
值得一提的是，OnPay外貿(mào)收款賬戶，通過遍布全球區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)和持牌機(jī)構(gòu)的資金通道，為外貿(mào)企業(yè)提供安全合規(guī)的收款服務(wù)，不僅終身免開戶費(fèi)，且收付款無限額，擁有強(qiáng)大的小幣種換匯服務(wù)，保護(hù)賬戶安全，無凍卡風(fēng)險(xiǎn)。
商標(biāo)注冊(cè)被駁回，很大可能因?yàn)樗?/a> 
